ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ELSS) મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શું છે?

ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ELSS) ઇક્વિટીમાં લાંબા ગાળાના રોકાણને પ્રોત્સાહન આપવા માટે સરકાર દ્વારા બનાવવામાં આવેલ મ્યુચ્યુઅલ ફંડની શ્રેણી છે. ઇક્વિટી ભાગીદારીમાં સુધારો કરવા માટે, સરકારે ઇક્વિટી આધારિત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સને ELSS યોજના દ્વારા કર કપાત માટે પાત્ર બનવાની મંજૂરી આપી છે. સરેરાશ ભારતીય નાગરિકને ટેક્સ કપાત આપીને તેની બચતનો મોટો હિસ્સો ઇક્વિટીમાં રોકાણ કરવા માટે પ્રોત્સાહિત કરવામાં આવે છે. ELSS માં રોકાણ કરવાથી કોઈપણ રોકાણકારને ઘણી રીતે ફાયદો થઈ શકે છે.

તમામ કર બચત યોજનાઓમાંથી, આ એકમાત્ર એવી છે જે શુદ્ધ ઇક્વિટીનો યોગ્ય અનુભવ આપે છે. જોકે ELSS માં કેટલાક જોખમો છે પરંતુ લઘુત્તમ લોક અવધિ સાથે તે આજે સૌથી આકર્ષક ટેક્સ વાહન તરીકે ઉભરી આવ્યું છે. હજુ પણ તમારે ELSS માં રોકાણ કરતા પહેલા કેટલીક મહત્વની બાબતો જાણવી જોઈએ.

ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ (ELSS) મ્યુચ્યુઅલ ફંડ શું છે?

ઇક્વિટી લિંક્ડ સેવિંગ સ્કીમ ELSS શું છે?

ELSS ફંડ મેનેજર વૈવિધ્યસભર પોર્ટફોલિયોમાં રોકાણ કરે છે. તેઓ મુખ્યત્વે ઇક્વિટી અને ઇક્વિટી સંબંધિત સાધનોમાં રોકાણ કરીને ઉચ્ચ જોખમ લે છે અને ઉચ્ચ વળતર આપવાની ક્ષમતા ધરાવે છે.

ELSS ની મુખ્ય લાક્ષણિકતાઓ શું છે?

ELSS ફંડની મુખ્ય લાક્ષણિકતાઓ:

શેરબજારમાં સીધો સરોગેટ માર્ગ
કર બચત સાધનો
ત્રણ વર્ષ સુધીનો સમયગાળો
ત્રણ વર્ષ પછી પણ ચાલુ રાખી શકાય છે
ડિવિડન્ડ તેમજ વૃદ્ધિ વિકલ્પો પૂરા પાડે છે.
ન્યૂનતમ રોકાણ વિકલ્પ.
SIP દ્વારા વ્યક્તિ નાની રકમનું રોકાણ કરી શકે છે
રોકાણ પર ઊંચું વળતર મેળવવાની શક્યતા.

ELSS કર બચત સાધન તરીકે કેવી રીતે કામ કરે છે?

કર બચત અને આવકવેરો રોકાણ બચાવવા અને એકંદર નાણાકીય આયોજનનો એક મહત્વનો ભાગ છે. જે બિડ વધારવામાં મદદ કરે છે. ભારતમાં ટેક્સ પ્લાનિંગમાં યોગ્ય ટેક્સ સેવિંગ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ્સ પસંદ કરવા અને યોગ્ય રીતે રોકાણ કરવાનો સમાવેશ થાય છે.

કઈ આવક પર વ્યક્તિ ટેક્સ બચાવી શકે છે, તે ભારતીય આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ આવે છે. આ હેઠળ ₹ 1,50,000 સુધીનું રોકાણ જ તમારી આવકમાંથી કર કપાત માટે પાત્ર છે.

રોકાણ કરવાથી તમને તે નાણાકીય વર્ષ માટે જ કર લાભ મળશે. જો તમે નાણાકીય વર્ષ 2018-2019 માં રૂ. જો તમે 1.5 લાખનું રોકાણ કરો છો તો તમને નાણાકીય વર્ષ 2018-2019 માં જ કર લાભનો લાભ મળશે. આ લાભ બીજા નાણાકીય વર્ષ માટે નહીં હોય.

માત્ર ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડ આવકવેરા કાયદા હેઠળ આવરી લેવામાં આવે છે. કલમ 80C હેઠળ કર લાભ પૂરો પાડે છે આ વિભાગ મુજબ, કોઈ ELSS ફંડમાં રોકાણ કરી શકે છે અને રૂ. 1,50,000 કર મુક્તિ મેળવી શકે છે.

ELSS માટે લોક-ઇન પીરિયડ શું છે?

ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડની લોક ઇન પ્રેફરન્સ જેને કલમ 80C હેઠળ કપાત તરીકે દાવો કરવાની મંજૂરી છે તે 3 વર્ષ છે. બીજા શબ્દોમાં કહીએ તો, આ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ 3 વર્ષ પહેલા વેચી શકાતા નથી.

જો તમે SIP મારફતે ELSS માં રોકાણ કરી રહ્યા છો, તો દરેક હપ્તા પણ 3 વર્ષ પછી જ એ જ રીતે રિડીમ કરી શકાય છે. ઉદાહરણ તરીકે: જો તમે જાન્યુઆરી 2017 માં ELSS ના એકમો ખરીદ્યા હોય તો તે જાન્યુઆરી 2020 પછી જ વેચી શકાય છે. તેને પહેલાં વેચી શકતા નથી.

પીપીએફ એકાઉન્ટ, નેશનલ સેવિંગ સર્ટિફિકેટ, ટેક્સ સેવિંગ ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટ જેમ કે 5 વર્ષનો લોક ઇન પીરિયડ છે તેની સરખામણીમાં ઇએલએસએસ 3 વર્ષનો લોક સમયગાળો ઘણો ઓછો છે.

ELSS માં કેટલી રકમનું રોકાણ કરી શકાય?

ELSS માં રોકાણ કરવા માટે ન્યૂનતમ રકમ ₹ 500 છે. અને રોકાણ માટે કોઈ મહત્તમ મર્યાદા નથી. પરંતુ 80C હેઠળ કર કપાતનો દાવો કરવા માટે, તાજમાં માત્ર 1.5 લાખ રૂપિયાનું રોકાણ કરી શકાય છે. તમે રોકાણ એકીકૃત અથવા વ્યવસ્થિત રોકાણ યોજના (SIP) બંને દ્વારા કરી શકો છો.

ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડ કલમ 80C હેઠળ અન્ય કર બચત વિકલ્પોની તુલના કેવી રીતે કરે છે?

કલમ 80C હેઠળ કરમાં લાભ મેળવવા માટે ઘણા કર બચત વિકલ્પો ઉપલબ્ધ છે. અહીં લોકપ્રિય કર બચત સાધનો વચ્ચે સરખામણી છે:

રોકાણ - રિસ્ક પ્રોફાઇલ - વ્યાજ - ગેરંટેડ વળતર - લોક-ઇન પીરિયડ

ELSS ફંડ ઇક્વિટી-સંબંધિત જોખમ-12-15% અપેક્ષિત-ના-3 વર્ષ

PPF-જોખમ મુક્ત-8.10%-હા-15 વર્ષ

એનપીએસ ઇક્વિટી-સંબંધિત જોખમ-8-10% અપેક્ષિત-છે-નિવૃત્તિ સુધી

NSC-જોખમ મુક્ત-8.10%-હા-5 વર્ષ

FD-જોખમ મુક્ત-7-9%-હા-5 વર્ષ-અપેક્ષિત

યુલિપ ઇક્વિટી-સંબંધિત જોખમ-8-10%-અપેક્ષિત-ના-5 વર્ષ

સુકન્યા સમૃદ્ધિ-જોખમ મુક્ત-8.60%-હા-21 વર્ષ

SCSS-જોખમ મુક્ત-8.60%-હા-5 વર્ષ

ઉપરના કોષ્ટકમાં, આપણે જોઈ શકીએ છીએ કે ELSS મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરવાથી રોકાણ પર વળતર અને લોક ઇન પીરિયડ બંને દ્રષ્ટિએ કલમ 80C હેઠળ અન્ય રોકાણ વિકલ્પોમાં રોકાણ કરતા વધુ ફાયદા થાય છે.

ELSS માં રોકાણ કરવાની વિવિધ રીતો શું છે?

ELSS રોકાણ માટે 2 વિકલ્પો આપે છે. પ્રથમ સિસ્ટમેટિક ઈન્વેસ્ટિંગ પ્લાન (એસઆઈપી) દ્વારા અને બીજું એકલ રકમ છે.

એકીકૃત રોકાણમાં, રોકાણકાર દ્વારા એક જ સમયે મોટી રકમનું રોકાણ કરવામાં આવે છે.

એસઆઈપીમાં નિયમિતપણે નિયત રકમનું રોકાણ કરવાનો વિકલ્પ હોય છે. તેનો અર્થ એ છે કે પૂર્વનિર્ધારિત નિયમિત અંતરાલ (પૂર્વનિર્ધારિત નિયમિત અંતરાલ) નિયમિત બચત યોજનાઓ જેવી જ છે જેમ કે રિકરિંગ ડિપોઝિટ.

યોગ્ય ELSS ફંડ કેવી રીતે પસંદ કરવું?

યોગ્ય ELSS પસંદ કરવા માટે, તમારે જોવું જોઈએ કે કઈ ELSS તમારા રોકાણના લક્ષ્યો સાથે મેળ ખાય છે. તમારે ELSS ના નીચેના પાસાઓ પર ધ્યાન આપવું જોઈએ:

ખાતરી કરો કે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ELSS ફંડ છે

જો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ ELSS ફંડ છે, તો માત્ર તમે કલમ 80C હેઠળ કર કપાત મેળવી શકો છો. અન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યોજનાઓ તમને આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ લાભો પ્રદાન કરશે નહીં.

ભૂતકાળનું પ્રદર્શન જોવું જોઈએ

ભૂતકાળની કામગીરી ભવિષ્યની કામગીરીની ખાતરી આપતી નથી. મોટાભાગના લોકો આ પગલાથી શરૂઆત કરે છે પરંતુ તેઓ અહીં રહે છે. અને અહીંથી પાછલા વળતરને જોઈને ફંડનું મૂલ્યાંકન શરૂ થાય છે.

તે અગાઉના વર્ષોમાં ફંડના પ્રદર્શન સાથે ફંડ મેનેજરની કામગીરીને માપવામાં પણ મદદ કરે છે.

ELSS ફંડની ઉંમર

નવા રોકાણકારો માટે 5 વર્ષથી વધુના સમયગાળા સાથે ભંડોળમાં રોકાણ કરવું શ્રેષ્ઠ છે કારણ કે આ ભંડોળની પ્રતિષ્ઠા અને ટ્રેક રેકોર્ડ જોવા મળે છે.

ELSS માં જોખમ

ELSS માં જોખમનું સ્તર જોખમ લેવાની તમારી ઇચ્છા પર આધાર રાખે છે. વિવિધ પ્રકારના રિસ્ક લેનારાઓ માટે બજારમાં ઘણા પ્રકારના ELSS ફંડ ઉપલબ્ધ છે.

ખર્ચ ગુણોત્તર

ખર્ચ ગુણોત્તર એ ફંડની ટકાવારી છે કે જે એસેટ મેનેજમેન્ટ કંપની સમગ્ર વર્ષ દરમિયાન ફંડ ચલાવવા માટે ચાર્જ કરે છે. જો ખર્ચનો ગુણોત્તર વધારે હોય તો તે સારો સંકેત નથી.

એસેટ મેનેજમેન્ટ કંપની (AMC)

મ્યુચ્યુઅલ ફંડનું સંચાલન કરતી કંપની. તેમને એસેટ મેનેજમેન્ટ કંપની (AMC) કહેવામાં આવે છે, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ હંમેશા AMC ના નામથી ઓળખાય છે જે આ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સનું સંચાલન કરે છે. AMC ની પ્રતિષ્ઠાના આધારે મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પસંદ કરવા કરતાં ફંડનું પ્રદર્શન જોવું વધુ સારું છે.

એસેટ અંડર મેનેજમેન્ટ (AUM)

તે વ્યક્તિગત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ દ્વારા સંચાલિત નાણાંની રકમનો ઉલ્લેખ કરે છે. ELSS ભંડોળના વિવિધ પ્રકારો વિવિધ AUM કદ ધરાવે છે.

સરળ પદ્ધતિ: ELSS ફંડનું રેટિંગ

જો ઉપર જણાવેલ બધી પ્રક્રિયા તમારા માટે ખૂબ ભયાવહ અને ભયાનક લાગે તો સારું મ્યુચ્યુઅલ ફંડ પસંદ કરવાની એક સરળ રીત છે ELSS ફંડને આપવામાં આવેલ રેટિંગનો ઉપયોગ કરવો.

ELSS ફંડ્સમાંથી કેપિટલ ગેઇન પર ટેક્સ

ELSS ફંડ ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ છે. ઇએલએસએસ ફંડના કેપિટલ ગેઇન પર જે ટેક્સ લાદવામાં આવે છે તે ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ જેટલો જ છે.

જો તમે એક વર્ષ પછી તમારું ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ વેચો છો તો વળતર લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ કર માટે લાયક ઠરે છે. 31 મી માર્ચ 2018 ના રોજ ઇક્વિટી ફંડ્સ પર લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન (એલટીસીજી) ટેક્સ શૂન્ય છે. પરંતુ નાણામંત્રી શ્રી અરુણ જેટલીએ 1 લી ફેબ્રુઆરી 2018 ના રોજ તેમના કેન્દ્રીય બજેટ 2018 ના ભાષણમાં સ્ટોક્સ પર એલટીસીજી ટેક્સ ફરી દાખલ કર્યો.

શેરો અને ઇક્વિટી ઓરિએન્ટેડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યોજનાઓના વેચાણથી નફો મેળવનારા રોકાણકારોએ એક વર્ષથી વધુ સમય માટે રૂ. 1 લાખ, પછી તેણે 10% ટેક્સ ચૂકવવો પડશે.

જો તમે એક વર્ષ પહેલા તમારું ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ વેચો છો, તો તમારે તમારા વળતર પર 15% નો શોર્ટ ટર્મ કેપિટલ ગેઇન ટેક્સ ચૂકવવો પડશે નહીં.

ELSS ભંડોળ 3 વર્ષ સુધી બંધ છે. તેથી, તેમના નફા પરનો કર આપમેળે લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ કર હેઠળ આવે છે. જો કે, તમે તેને 3 વર્ષ પહેલા પણ રિડીમ કરી શકો છો.

ELSS તેના લોક ઇન પીરિયડ પછી રિડીમ કરવું આવશ્યક છે

ELSS એક સમર્પિત મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યોજના છે જે રોકાણકારોને ટેક્સ બચાવવા માટે પરવાનગી આપે છે. તે લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ માટે પણ તક પૂરી પાડે છે. તેથી, જો ELSS સારું પ્રદર્શન કરી રહ્યું છે અને તમારા રોકાણના લક્ષ્યોને પૂર્ણ કરે છે, તો તેને રિડીમ ન કરવું જોઈએ.

પરંતુ આ તમારા રોકાણના લક્ષ્યોને પૂર્ણ કરવામાં સક્ષમ નથી અને તે જ કેટેગરીના અન્ય સારા ફંડ્સ બજારમાં ઉપલબ્ધ છે, તો તે સારું છે કે તમે ફંડ રિડીમ કરો અને સારા ફંડમાં રોકાણ કરો. 3 વર્ષ લાંબો સમય છે અને બજાર આ સમયગાળા દરમિયાન કોઈપણ સ્થિતિ લઈ શકે છે.

તેથી, ત્રણ વર્ષના સમયગાળામાં લોક સમાપ્ત થયા પછી પણ, તમે ફંડ રિડીમ કરો તે જરૂરી નથી.

શું મારે વૃદ્ધિ અને ડિવિડન્ડ માટે ELSS ફંડમાં રોકાણ કરવું જોઈએ?

જો તમે વૃદ્ધિ વિકલ્પ પસંદ કરો છો તો તે રોકાણ કરેલ મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં તમારી મૂડી ઉમેરવાનું સુનિશ્ચિત કરે છે. લોક ઇન પીરિયડના અંતે અંતિમ રકમ એક જ સમયે રિડીમ કરી શકાય છે.

પરંતુ ડિવિડન્ડ વિકલ્પ તમને અલગ અલગ સમય માટે થોડી રકમ આપે છે. તે લોક ઇન પીરિયડ દરમિયાન કેટલીક તરલતા પણ પૂરી પાડે છે. આ ડિવિડન્ડ અન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણકારોના પોર્ટફોલિયોના આધારે ચૂકવવામાં આવે છે અથવા ELSS ફંડમાં ફરીથી રોકાણ કરી શકાય છે.

આ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સમાંથી મળેલ ડિવિડન્ડ રોકાણકારો માટે કરમુક્ત છે.

ELSS ફંડ કેટલા જોખમી છે?

ઘણા નવા રોકાણકારો ઘણીવાર ડરી જાય છે પરંતુ જ્યારે તેઓને ખબર પડે છે કે ELSS મોટેભાગે શેરોમાં રોકાણ કરે છે અને ઉચ્ચ જોખમ લે છે. જો કે, જો તમે લાંબા ગાળા માટે રોકાણ કરવા માટે તૈયાર હોવ તો તમે આ ભયને દૂર કરી શકો છો. અસંખ્ય અભ્યાસો સાબિત કરે છે કે વ્યક્તિ લાંબા સમય સુધી રોકાણ કરીને અસ્થિરતાને હરાવી શકે છે અને શેરોમાંથી સારું વળતર મેળવી શકે છે.

તમારે તમારી જાતને યાદ અપાવવી જોઈએ કે ઇક્વિટીમાં અન્ય એસેટ વર્ગોની સરખામણીમાં લાંબા ગાળે વધુ સારું વળતર આપવાની ક્ષમતા છે.

ELSS ફંડ તમને વળતરની કોઈ ગેરંટી આપતું નથી કારણ કે તમને મળતું વળતર બજાર સાથે જોડાયેલું છે. પરંતુ તમારું રોકાણ 3 વર્ષ માટે ELSS માં બંધ રહેશે, જેથી તમને લાંબા સમય સુધી રોકાણ કરવાથી લાભ મળે.

ELSS માં લોક ઇન પીરિયડ તમને બજારમાં સ્થિરતા આવે ત્યારે તમારા નાણાં વધારવામાં મદદ કરે છે અને જ્યારે બજાર અચાનક ઘટવાનું શરૂ કરે છે ત્યારે તમે વેચાણથી બચી શકો છો. જો કે, ELSS ફંડ્સના ભૂતકાળના વલણોને જોતા, તમે 12-15% p.a ની અપેક્ષા રાખી શકો છો. તમારા રોકાણ પર વળતર.

નિષ્કર્ષ

આ તમામ પાસાઓ જોયા પછી, મહત્વની બાબત એ છે કે તેમની પાસે ઓછામાં ઓછું લોક ઇન પીરિયડ છે તેમજ ઉચ્ચ વળતર આપે છે. જે ELSS ને વધુ સારું બનાવે છે. આ કારણોસર ELSS આજના સમયમાં સૌથી અલગ બની જાય છે. ELSS ની વૃદ્ધિ PPF અને FD કરતા વધારે છે. જો કે ગ્રાફમાં ઉતાર-ચઢાવ છે, તેમ છતાં વૃદ્ધિ PPF કે FD કરતા ઓછી નથી. આ બતાવે છે કે ELSS કલમ 80C હેઠળ લાંબા ગાળા માટે કર બચત સાથે PPF અને FD માંથી સારું રોકાણ કરવાનો વિકલ્પ છે.